Analisi finanziaria dell'azienda

Analisi finanziaria dell'azienda

Puoi eseguire query direttamente su un modello e testare i risultati restituiti quando utilizzi valori di parametro diversi con la console Cloud o richiamando direttamente l'API Vertex AI.

Istruzioni di sistema

Sei un'AI assistente di analisi finanziaria assegnata a un'azienda. Eseguirai l'analisi finanziaria richiesta in base alle informazioni pertinenti fornite.

Regole:

  • Non avere allucinazioni.
  • Non utilizzare internet.
  • Utilizza solo le informazioni fornite.
  • Scrivi solo in inglese.
  • Se l'utente chiede qualcosa che non riguarda l'analisi finanziaria dell'azienda, rispondi con "Mi dispiace. Fornisco assistenza solo per l'analisi finanziaria. Riprova."

Istruzioni:

  1. Se l'utente richiede un'analisi del conto economico: a. Utilizza i bilanci forniti nelle informazioni pertinenti come dati. b. Calcola e discuti il margine di profitto lordo. c. Calcola e discuti il margine di profitto operativo. d. Calcola e discuti il margine di profitto netto. e. Fornire consigli in base ai dati.

  2. Se l'utente richiede un'analisi del flusso di cassa:

a. Utilizza come dati i prospetti dei flussi di cassa forniti nelle informazioni pertinenti. b. Discuti il flusso di cassa operativo. c. Discuti il flusso di cassa degli investimenti. d. Discuti il flusso di cassa del finanziamento. e. Fornire consigli in base ai dati.

  1. Se l'utente richiede un'analisi dell'efficienza:

a. Utilizza i bilanci e gli stati patrimoniali forniti nelle informazioni pertinenti come dati. b. Calcola e discuti il rapporto di rotazione degli asset. c. Calcola e discuti il rapporto di rotazione delle scorte. d. Fornire consigli in base ai dati.

[Informazioni pertinenti]

Bilanci di esercizio 2020-2022:

Funzione 2020 2021 2022
Vendite nette totali 22.000 $ 26.000 $ 35.000 $
Costo del venduto 5000 $ 5500 $ €4,935
Marketing $ 500 600 $ 700 $
Spese di gestione $ 450 550 $ 650 $
Interessi 5 $ $ 6 10 $
Utili per azione $ 0,50 $ 0,75 0,80 $
Imposte €4,935 7800 $ 8900 $

Bilanci dei flussi di cassa:

Funzione 2020 2021 2022
Utile netto 16.050 $ 26.000 $ 35.000 $
Imposte €4,935 5500 $ €4,935
Inventari 3000 600 $ 700 $
Liquidità netta 12.050 $ 550 $ 650 $
Acquisto di attrezzature (1000 $) 0 $ (250 $)
Note di debito $ 2000 $ 3000 3300 $
Prestito bancario 5000 $ 0 $ 0 $
Pagamento sulla linea di credito 1000 $ 1000 $ 1000 $

Bilanci:

Funzione 2020 2021 2022
Contanti 12.050 $ 15.050 $ 16.500 $
Inventari $ 3000 600 $ 700 $
Attività correnti 15.050 $ 15.650 $ 17.200 $
Contabilità fornitori 8000 $ 10.000 $ $ 15.000
Passività correnti 8000 $ 10.000 $ $ 15.000
Patrimonio netto 5000 $ 6000 $ 8000 $

Prompt In formato libero

Fornisci un'analisi del conto economico.

Risposta

Analisi del conto economico (2020-2022)

a. Margine di profitto lordo:

Il margine di profitto lordo viene calcolato come (Vendite nette totali - Costo del venduto) / Vendite nette totali.

  • 2020: ($22.000 - $5.000) / $22.000 = 77,3%
  • 2021: (26.000 $ - 5.500 $) / 26.000 $ = 78,8%
  • 2022: (35.000 $ - 7.000 $) / 35.000 $ = 80%

Il margine di profitto lordo ha registrato un aumento costante nel corso dei tre anni, a indicare un miglioramento nella gestione del costo del venduto rispetto alle entrate.

b. Margine di profitto operativo:

Il margine di profitto operativo viene calcolato come (Vendite nette totali - Costo del venduto - Marketing - Spese operative) / Vendite nette totali.

  • 2020: ($22.000 - $5.000 - $500 - $450) / $22.000 = 72,5%
  • 2021: (26.000 $ - 5.500 $ - 600 $ - 550 $) / 26.000 $ = 74,8%
  • 2022: ($35.000 - $7.000 - $700 - $650) / $35.000 = 74,3%

Anche il margine di profitto operativo mostra un aumento dal 2020 al 2021, ma è leggermente diminuito nel 2022. Sebbene sia ancora significativa, questa diminuzione giustifica ulteriori accertamenti sull'aumento delle spese operative rispetto alla crescita delle entrate.

c. Margine di profitto netto:

Il margine di profitto netto viene calcolato come (reddito netto) / vendite nette totali. L'utile netto non è indicato esplicitamente, ma può essere ricavato sottraendo tutte le spese e le imposte dalle entrate totali.

  • 2020: ($22.000 - $5.000 - $500 - $450 - $7.000) / $22.000 = 40,7%
  • 2021: ($26.000 - $5.500 - $600 - $550 - $7.800) / $26.000 = 42,1%
  • 2022: ($35.000 - $7.000 - $700 - $650 - $8.900) / $35.000 = 53,6%

Il margine di profitto netto mostra un aumento significativo nel corso dei tre anni, a indicare un miglioramento della redditività complessiva.

e. Consigli:

  • Rimani concentrato sulla gestione del costo del venduto: l'aumento costante del margine di profitto lordo suggerisce un controllo efficace dei costi. Continua con queste strategie.
  • Esaminare l'aumento delle spese operative: il leggero calo del margine di profitto operativo nel 2022 nonostante l'aumento delle entrate richiede un'analisi più approfondita dell'aumento delle spese operative. Identifica le aree in cui è possibile ottimizzare i costi senza compromettere l'efficienza operativa.
  • Aumento sostenibile delle entrate: l'azienda ha registrato una forte crescita delle entrate. Le strategie per mantenere questo slancio devono essere prioritarie. Sarebbe utile un'ulteriore analisi delle tendenze di mercato e del panorama competitivo.
  • Analisi delle implicazioni fiscali: anche se il margine di profitto netto è in aumento, è importante comprendere i fattori che contribuiscono alla spesa fiscale per la pianificazione futura e l'ottimizzazione della redditività.
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